Calculadora Fiscal · NRA Withholding · Herramienta 06 de 07

Calculadora de
Retención de Impuestos

Para inversores hispanos en México, Colombia, Argentina, Chile, Perú, Ecuador, Uruguay, España y toda América Latina. Calcula el impacto real de la retención NRA del IRS y tu rendimiento neto real según país de residencia.

⚠️ Aviso para residentes en EE.UU.

Esta sección aplica exclusivamente a inversores que NO son residentes fiscales de EE.UU. (Non-Resident Aliens / NRA). Si vives y tributas en Estados Unidos — incluyendo ciudadanos, residentes permanentes (Green Card) o residentes bajo la prueba de presencia sustancial — tu tratamiento fiscal sobre dividendos es diferente y no está sujeto a la retención NRA descrita aquí. Consulta un CPA certificado en EE.UU. para tu situación específica.

🌎Tasas de Retención por País · Tratados Fiscales con EEUU
Tasas aplicables a distribuciones de CEF, BDC y ETF para no residentes (NRA). Verifique la vigencia del tratado de su país.
PaísTasa Base NRACon TratadoW-8BENNota
🇲🇽 México 30% 10% Sí Tratado vigente. Presentar RFC en W-8BEN.
🇪🇸 España 30% 15% Sí Tratado vigente. Considerar MIFID II.
🇺🇾 Uruguay 30% 15% Sí Tratado vigente. Sistema financiero estable.
🇦🇷 Argentina 30% 30% Recomendado Sin tratado vigente. Restricciones cambiarias.
🇨🇴 Colombia 30% 30% Recomendado Sin tratado vigente.
🇵🇪 Perú 30% 30% Recomendado Sin tratado vigente. Verificar con asesor local.
🇨🇱 Chile 30% 30% Recomendado Sin tratado vigente. TLC no cubre retención NRA.
🧮Calculadora de Rendimiento Neto por País
Ingresa tu inversión y selecciona tu país para calcular el rendimiento neto real.

El formulario W-8BEN: cómo presentarlo

El W-8BEN requiere: nombre completo, país de ciudadanía, dirección de residencia fiscal, número de identificación fiscal de tu país (RFC en México, NIF en España), y la reclamación del beneficio de tratado. Tu broker lo genera digitalmente — solo necesitas firmarlo. Caduca cada 3 años.

Uruguay: marco del tratado fiscal con EEUU

Uruguay tiene un tratado fiscal vigente con EEUU que establece una tasa de retención NRA del 15% sobre distribuciones. Las implicaciones fiscales completas de cualquier decisión de residencia son complejas y dependen de múltiples factores personales y jurídicos. Lógica Fi no puede valorar si el establecimiento de residencia en Uruguay u otro país es adecuado para su situación individual. Consulte con un asesor fiscal certificado en su país de residencia actual antes de considerar cualquier cambio de domicilio o estructura fiscal.

Preguntas frecuentes

La retención es automática — ocurre antes de que el dinero llegue a tu cuenta. Tu broker retiene el porcentaje y lo remite al IRS. Recibes el monto neto. No necesitas presentar declaración de impuestos en EEUU por ingresos pasivos de inversión si tienes el W-8BEN correctamente presentado.
Si tu broker retuvo el 30% cuando tu tratado aplica el 10% o 15%, puedes solicitar la devolución mediante el Formulario 1040-NR del IRS. Requiere un número ITIN americano. Lo más práctico es asegurarse de tener el W-8BEN actualizado antes de recibir distribuciones.
Sí. La retención se aplica sobre el monto bruto distribuido, aunque luego se reinvierta mediante DRIP. El DRIP compra acciones con el monto neto ya descontada la retención.
Ingreso Anual Neto
US$ 0
Después de retención fiscal
Ingreso Bruto
US$ 0
Antes de retención
Retención Anual
US$ 0
Retenida por el IRS
Tasa Efectiva Neta
0.00%
Rendimiento real en tu cuenta
Ahorro vs. Sin Tratado
US$ 0
Por tener tratado fiscal

¿Listo para operar CEF, BDC y ETF desde México, Colombia, Argentina, Chile, Perú, Ecuador, Uruguay, España y toda América Latina? Necesitas un broker con acceso a bolsas estadounidenses.

Interactive Brokers — Acceso desde LATAM y España →

⚠️ Lógica Fi puede recibir compensación por estos enlaces. Ver divulgación completa.